گزارش مالي ( صورت درآمد و هزينه) شهرداري تهران در شش‌ماهه اول سال 1389

گزارش مالي (صورت درآمد و هزينه) شهرداري تهران در شش‌ماهه اول سال 1389

ماده يكم (1):

در اجراي رديف دهم ذيل ماده هفتاد و يكم (71) قانون تشكيلات، وظايف و انتخابات شوراهاي اسلامي كشور و انتخاب شهرداران مصوب 1375/3/1 و اصلاحات و الحاقات بعدي آن صورت درآمد و هزينه شهرداري تهران در شش‌ماهه اول سال 1389 و گزارش تحليلي بررسي آن را كه پيوست و جزء لاينفك اين مصوبه مي‌باشد به‌منظور اطلاع عمومي و وزارت كشور و ساير مراجع ذيربط ايفاد و ارسال مي‌نمايد.

پيوست:

بر اساس گزارشات واصله از شهرداري تهران:

الف ـ درآمد مصوب نقدي 24،970 ميليارد ريال و غير نقدي 29،204 ميليارد ريال بوده كه به ترتيب درآمد نقدي 8،406 ميليارد ريال معادل سي‌ و چهار درصد (34%) و غيرنقدي مبلغ 24،828 ميليارد ريال به ميزان هشتادوپنج درصد (85%) تحقق گزارش‌ شده است.

در بخش نخست رديف 110000 تحت عنوان درآمدهاي ناشي از عوارض عمومي شامل عوارض اسناد رسمي،‌ گذرنامه، بليط هوايي و ساير موارد از جمله عوارض حاصل از ارزش‌افزوده در مقابل 2،269 ميليارد ريال مصوب، مبلغ 2،956/6 ميليارد ريال وصولي نقدي گزارش‌ شده است كه مبلغ 2،885/5 ميليارد ريال آن از بابت عوارض حاصل از ماليات بر ارزش‌افزوده وصول گرديده است كه نسبت به برآورد سالانه مبلغ 2150 ميليارد ريال سي درصد (30%) در شش‌ماهه افزايش دارد.

ب ـ نكته حائز اهميت برآورد صحيح درآمد حاصل از ارزش‌افزوده است كه به‌ تدريج و با تجربه بيشتر عملي خواهد شد. با توجه به رقم وصولي مي‌توان برآورد درآمد حاصل از اين رديف را افزايش داد از برآورد 60 ميليارد ريالي اسناد رسمي 32 ميليارد ريال معادل پنجاه‌درصد (50%) وصول‌ شده است.

ج ـ ‌عوارض گذرنامه بيش از 3 برابر برآورد سال، وصولي 6 ماهه دارد يعني در مقابل 3 ميليارد ريال حدود 9/4 ميليارد ريال وصول‌ شده است.

د ـ وصولي عوارض بليط هواپيمايي كه 56 ميليارد ريال پيش‌بيني‌ شده بود 29/9 ميليارد ريال معادل سي‌ و سه درصد (33%) مي‌باشد.

هـ ـ رديف 120000 درآمدهاي ناشي از عوارض عمومي ساختمان‌ها و اراضي

ـ برآورد مصوب 16،275 ميليارد ريال نقدي و 23،557 ميليارد ريال غيرنقدي مي‌باشد كه جمعاً به‌ 39،833 ميليارد ريال بالغ مي‌شود.

و ـ وصولي شش (6) ماهه مبلغ 3017 ميليارد ريال نقدي و معادل هجده و نيم درصد (18/5 %) مصوب مي‌باشد.

اين وصولي حكايت از كاهش درآمدهاي حاصل از عوارض ساختمان‌ها و اراضي دارد به‌ نحوي‌ كه از 30251 ميليارد ريال برآورد نقدي عوارض بر پروانه‌هاي ساختماني در 6 ماهه حدود 732 ميليارد ريال معادل بيست‌ و دو درصد (22%) وصول‌ شده است در حالي‌كه بهار و تابستان فصل كار ساختماني است و بايد بر درآمد حاصل از اين رديف نيز تأثير مثبت داشته باشد.

ز ـ در مقابل از مبلغ 4131 ميليارد ريال عوارض غيرنقدي پروانه‌هاي ساختمان نيز مبلغ 2949 ميليارد ريال وصول‌ شده است كه معادل هفتاد و يك درصد (71%) مصوب مي‌باشد.

ح ـ عوارض مازاد بر تراكم مبلغ 11971 ميليارد ريال برآورد نقدي، مبلغ 1597 ميليارد ريال وصولي اعلام‌ شده است كه از سيزده درصد (13%) تجاوز نمي‌كند.

ط ـ عوارض غيرنقدي مازاد بر تراكم به مبلغ 10228 ميليارد ريال وصول‌ شده است كه پنجاه‌ و چهار درصد (54%) از مبلغ 19052 ميليارد ريال را تشكيل مي‌دهد.

ي ـ ميزان درآمدهاي ساختماني غيرنقدي وصولي قابل‌ ملاحظه‌اي دارد و قسمت نقدي آن تنزل نشان مي‌دهد.

اثر افزايش سهم غيرنقدي درآمدها در پرداخت تعهدات قابل‌ بررسي خواهد بود.

ك ـ‌ رديف 120900 ـ ‌عوارض نقدي نوسازي 800 ميليارد ريال اعتبار مصوب دارد و 253 ميليارد ريال نيز سهم غيرنقدي آن است كه وصولي نقدي آن 615 ميليارد ريال معادل هفتاد و هفت درصد (77%) مي‌باشد و سهم غيرنقدي آن صفر اعلام‌ شده است.

ل ـ درآمدهاي ناشي از عوارض عمومي ارتباطات و حمل‌ونقل رديف 130000

وصولي‌هاي نقدي مبلغ قابل‌توجهي است زيرا از مبلغ 221 ميليارد ريال مصوب مبلغ 149 ميليارد ريال معادل هفتاد درصد (70%) وصول‌ شده است لكن وصول 100 ميليارد ريال مصوب غيرنقدي صفر گزارش‌ شده است.

م ـ عوارض بر پروانه‌هاي كسب و فروش و خدمات

از 248 ميليارد ريال مصوب 203 ميليارد ريال معادل هشتاد و دو درصد (82%) وصولي نقدي دارد كه قابل‌ افزايش مي‌باشد اما از 80 ميليارد مصوب غيرنقدي تنها 1/6 ميليارد ريال معادل دو درصد (2%) وصولي مشاهده مي‌شود كه عمدتاً از محل عوارض بر كسب و پيشه (92%) مي‌باشد.

ن ـ رديف 20000 از محل 1030 ميليارد ريال اعتبار نقدي مصوب عوارض اختصاصي

تجميع عوارض مبلغ 483 ميليارد ريال معادل چهل‌ و هفت درصد (47%) وصول‌ شده است و از محل 500 ميليارد ريال عوارض غيرنقدي 171 ميليارد ريال معادل سي‌ و چهار (34%) وصولي مشاهده مي‌شود.

س ـ رديف 300000 بهاي خدمات و درآمدهاي مؤسسات انتفاعي

درآمدهاي مصوب منظور شده 603 ميليارد ريال نقدي و 448 ميليارد ريال غيرنقدي مي‌باشد از اين مبالغ 367 ميليارد ريال معادل شصت‌ و يك درصد (61%) به‌صورت نقدي وصول‌ شده كه 191 ميليارد ريال مربوط به مديريت پسماند واحدهاي مسكوني و 76 ميليارد ريال مربوط به واحدهاي تجاري مي‌باشد، وصولي غيرنقدي ندارد.

ع ـ رديف 40000، درآمدهاي حاصل از وجوه و اموال شهرداري

مصوب نقدي اين بخش 1245 ميليارد ريال و مصوب غيرنقدي 1000 ميليارد ريال است كه مبلغ 124 ميليارد ريال معادل ده درصد (10%) سهم نقدي و 22 ميليارد معادل (2/2%) در بخش غيرنقدي تحقق‌ يافته است.

ف ـ 73 ميليارد ريال از درآمد نقدي از وجوه سپرده شهرداري و 23 ميليارد ريال از سرمايه‌گذاري در بخش عمومي حاصل‌ شده است و از درآمد غيرنقدي و از سود سهام سازمان‌ها و شركت‌ها كه مبلغ 220 ميليارد ريال مصوب دارد رقمي تحصيل نشده است.

ص ـ 22 ميليارد ريال مربوط به رقم وصولي غيرنقدي نيز مربوط به مال‌الاجاره ساختمان‌ها و تأسيسات در اختيار واحدهاي شهرداري است اين بخش 27 ميليارد ريال نيز وصولي نقدي دارد.

ق ـ رديف 60000، بخش اعانات و هدايا و دارايي‌ها

از مبلغ 2392 ميليارد ريال نقدي مصوب 1105 ميليارد ريال معادل پنجاه‌ درصد (50%) وصولي دارد و مبلغ 11400 ميليارد وصولي نيز در بخش غيرنقدي با برآورد 3519 ميليارد ريال مي‌باشد كه سيصد و بيست درصد (320%) وصول نشده است.

ر ـ در بخش نقدي 80 ميليارد ريال وصولي كميسيون ماده 100 تحقق‌ يافته كه نسبت به مصوب 500 ميليارد ريال پانزده درصد (15%) تحقق‌ يافته است.

ش ـ درآمدهاي حاصل از تغيير كاربري‌ها (نقدي) 1610 ميليارد ريال مصوب دارد و 970 ميليارد ريال و معادل شصت درصد (60%) وصول شده است.

ت ـ از بابت سهم غير نقدي اين بخش 11379 ميليارد ريال تحقق‌ يافته است كه برآورد آن 2300 ميليارد ريال بوده است در اين بخش تحقق درآمد نسبت به برآورد انجام‌شده حدود 5 برابر مي‌باشد.

ث ـ‌ بخش ساير منابع تأمين اعتبار

ـ مصوب نقدي 15330 ميليارد ريال و غير نقدي 5113 ميليارد ريال

ـ‌ تحقق‌يافته نقدي 5450 ميليارد ريال معادل 35/5 درصد و غيرنقدي 6230 ميليارد ريال معادل 122 درصد در 6 ماهه

خ ـ فروش اموال شهرداري 4030 ميليارد ريال نقدي و 5113 ميليارد ريال غيرنقدي است.

ـ تحقق‌يافته 936 ميليارد ريال نقدي معادل 23 % و 6230 ميليارد ريال غير نقدي 122%

ذ ـ وصولي مطالبات از محل اسناد دريافتي

مصوب نقدي 6100 ميليارد ريال

وصول‌شده 4513 ميليارد ريال معادل 74 %

ض ـ خلاصه وضعيت ساير منابع

1ـ مصوب نقدي 15330 غيرنقدي 5113

2- تحقق‌يافته 5450 ( 5/35%) 6230 (122%)