سياست‌هاي بودجه شهرداري تهران در سال 1393

سياست‌هاي بودجه شهرداري تهران در سال 1393 ()

ماده‌واحده:

شهرداري تهران موظف است لايحه برنامه‌ و بودجه سال 1393 را با اولويت رويكرد اجتماعي و لحاظ محورهاي تأمين حقوق و مشاركت شهروندي، عدالت و توجه به‌ سلامت و مسائل زيست‌ محيطي در چارچوب وظايف و مأموريت‌هاي شهرداري و رعايت كليه قوانين و مقررات موضوعه و دستورالعمل‌هاي ابلاغي وزارت كشور در قالب فرم‌هاي اين مصوبه (پيوست دوم) و مستند به ارائه گزارشات مربوط در سه بخش: 1- اسناد فرادست 2- بودجه سال 1393 – 3- سياست‌هاي اجرايي برنامه‌ و بودجه به شرح موارد پيوست اول اين مصوبه و در هفت بخش و شش فهرست به شرح موارد ذيل تا پايان دي‌ماه سال 1392 جهت بررسي و تصويب به شوراي اسلامي شهر تهران ارائه نمايد.

الف: بخش‌هاي لايحه بودجه

1- ماده‌واحده و تبصره‌ها

2- درآمدها و ساير منابع اعتبار

3- اعتبارات هزينه‌هاي جاري و نگه‌داشت به تفكيك

4- اعتبارات سرمايه‌اي

5- بودجه سازمان‌هاي وابسته

6- بودجه شركت‌هاي وابسته

7- بودجه راهنمايي و رانندگي

ب: فهرست‌هاي لايحه بودجه

1- برنامه يك‌ساله از برنامه پنج‌ساله دوم شهرداري تهران

2- فهرست پيشنهادي املاك قابل‌ فروش

3- فهرست كليه بدهي‌ها و برنامه بازپرداخت

4- فهرست برنامه‌هاي سرمايه‌گذاري و مشاركت

5- فهرست كمك‌ها

پيوست 1

الف : استاد فرادست

به گزارش از عملكرد برنامه پنج ساله عصوب اول موضوع تبصره سي و يكم مصوبه بودجه سال

1392 ) با تحليلي از كيفيت برنامه مصوب و دلايل عدم تحقق احتمالي برخي از اهداف برنامه ياد

شده

2 برنامه پنج ساله دوم عملياتي در چارچوب طرح جامع و تفصيلي و چشم انداز شهر تهران، اسناد

راهبردي و كالبدي و ساير ضوابط و مقررات موضوعه. 3- برنامه سالانه هر يك از واحدهاي اجرايي اعم از مناطق بيست و دوگانه و معاونت هاي اجرايي و

سازمان هاي تحت پوشش و برنامه پروژه هاي مطالعاتي و پروژه هاي مشاركتي 4- برنامه عملياتي سال 1393 بعنوان برش يكساله از برنامه پنج ساله در چارچوب طرح ها و پروژه هاي

مشخص و اهداف كمي و سنجه ها شاخص هاي اندازه گيري عملكرد ب: بودجه سال 1393 | 1- گزارش جامع از تكاليف مندرج در تبصره هاي مصوبه بودجه سال 1392 به همراه مستندات مربوط

به عملكرد آن 3- گزارش منابع درآمدها و ساير منابع تأمين اعتبار برآورد شده براي سال 1393 با تأكيد بر

در آمدهاي پايدار و منابع تأمين آنها. | 3- گزارش از منابع موردنياز پروژه هاي ناتمام موجود تا مرحله اتمام و بهره برداري 4- گزارش هزينه هاي جاري با حداقل افزايش، مستند به قوانين و مقررات و اسناد مرتبط.. 5- گزارش هزينه هاي نگهداشت با مستندات مربوط به وضعيت موجود و واحد هزينه نگهداري با

رعايت كامل صرفه جويي و جلوگيري از تداخل و تكرار و دوباره كاري ها 6- ارائه فهرست پيشنهادي املاك قابل فروش بر اساس فهرست و برآورد بها و ساير مشخصات 7- گزارش پيش بيني كمك ها و بازپرداخت تعهدات و بدهي ها از انواع مختلف از جمله تعهدات

مربوط به املاك و اراضي تصرفي در چارچوب برنامه پنج ساله. 8 در برآورد اعتبارات سرمايه اي لازم است ابتدا تعهدات و نيازهاي اعتباري پروژه هاي نيمه تمام

منظور شده و در اولويت قرار داده شود.

پروژه هاي جديد بايد، با توجبه كامل و مطالعات پيش نياز شامل پيوست هاي اجتماعي و اقتصادي

و زيست محيطي ارائه شود، 10- كمك هاي سرمايه اي و باز پرداخت بدهي ها با توجيه كامل و بر اساس برنامه ارائه شود.

11- ارائه ليست مطالبات شهرداري تهران از اشخاص حقيقي و حقوقي ج : سياست هاي اجرايي برنامه و بودجه 1- اجراي بودجه در قالب اهداف گمي برنامه و اهداف سال مالي انجام مي گردد و شهرداري بايد به

نحوي نظارت اعمال كند كه از اهداف برنامه منحرف نشود 2- تأكيد بر انضباط مالي بين منابع و مصارف و كاهش وابستگي به درآمدهاي ناپايدار و همچنين

رعايت صرفه جويي و توجه به اقتصاد مقاومتي 3 تاكيد بر حسابرسي و اصلاح گردش عمليات مالي منطبق با استانداردهاي حسابرسي و اخذ

گزارشات مطلوب 4- تمركززدايي از مناطق و توسعه سياست هاي ناحيه محوري و محله گرايي و تقويت نظام مديريت

محله 5- تلاش در جهت تعادل ميان مناطق از ابعاد خدمات شهري و ارتقاي فرهنگي، اجتماعي، ديني،

اخلاقي، هنري، ورزشي با محوريت مسجد و محله. 6- تكميل و توسعه خطوط و شبكه متروي تهران و همچنين نوسازي و تكميل ناوگان اتوبوسراني

تهران. 7- تأمين واگن ها و تجهيزات خطوط در دست بهره برداري مترو 8- توسعه كمي و كيفي ناوگان حمل و نقل عمومي از طريق تكميل شبكه مترو و اتوبوسراني و افزايش

تجهيزات اين شبكه ها و همچنين كاهش سفرهاي دورن شهري با بهره گيري از امكانات هوشمندسازي سيستم هاي حمل و نقل و تكميل شبكه هاي بزرگراهي و نگهداري مناسب

تأسيسات ايجاد شده 9- كاهش هزينه هاي غير ضروري و صرفه جويي در مصارف.

پيوست 2

بسمه تعالي

دستورالعمل تكميل فرم هاي بودجه سال 1393 سازمانها و شركت هاي وابسته به شهرداري تهران

فرم شماره 1 در آمدها و ساير مباني سازمان شركت در سال 1393 1- درآمد حاصل از تعامل با شهرداري

منظور از اين تعامل هر گونه درآمدي است اگه محل اجراي پروژه هاي عمراني، وصول عوارض، خريد، انجام پروژه هاي مطائعاني و هرگونه فعاليتي كه شركت سازمان در مقابل انجام آن در صمد يا كارمزدي تحنه هر عنوان از شهرداري در يافت مي كنند .. يادآوري اين نكته ضرورت دارد كه تنها آن قسمت از اعتبارات پروژه هاي عمراني يا وصول عوارض و ... كه سهم بالاسري شركت يا سازمان است در اين قسمت به عنوان در آمد درج مي گردد، كل اعتبار پروژه ها يا كل عوارض وصولي از قبيل عوارض كارت تردد ترافيك، عوارض تابلو و مانند آن جزء درآمد شركت با سازمان محسوب نمي گردد، اما مبلغ سال آن در رديف مربوط درج

مي شود

كليه اين دريافتي ها طبق قانون بايد به حساب خزانه شهرداري واريز شود و كارمزد پا بالاسري در حد مصوب به شركت سازمان بازگردانده شود. مابقي درآمد ها مي تواند در قبال اجراي پروژه هاي مصوب و در چارچوب موافقت نامه هايي كه با معاونت برنامه ريزي و توسعه شهري مبادله مي شود به دستگاه واگذار گردد. جداول پنجگانه منضم 1-1 تا 5-1 جزئيات درآمدها و مبالغ سال 1393 را نشان ميدهد.

فرم شماره 2 هزينه هاي جاري شركت سازمان 1- مشتمل بر هزينه هاي كاركنان كارگر، كارمند و كارشناس دائم يا قراردادي كه طرف قرارداد شركت سازمان مي باشند كليه

پرداخت هاي پرسنل اعم از حقوق و انواع مزايا در اين قسمت منظور مي شود و سرانجام از تقسيم جمع پرداختي ها به تعداد كاركنان و تقسيم بر 12 متوسط پرداخت هاي ماهانه هر نفر به دست مي آيد. (رديف 1-13) براي هزينه هاي كاركنان ليست كاركنان و ليست پرداختي ماه آذر ارائه مي شود. همچنين اطلاعات مربوط به افزايش يا كاهش تعداد كاركنان در سال مالي آينده به تفكيك مدرك تحصيلي و تجربه كاري ارائه مي گردد. (جدول 201)

2- هزينه هاي عمومي غير پرسنل

1-2) هزينه هاي استهلاك اموال منقول و غيرمنقول در چارچوبه مقررات متداول در شهرداري تهران محاسبه و منظور مي گردد در اين فرم ها به دارايي هاي متعلق به شهرداري تهران كه در دفاتر شهرداري تهران ثبت شده استهلاك تعلق نمي گيرد، فهرست دارايي هاي منقول و غير منقول متعلق به شركت سازمان به عنوان سند مثېئه ضميمه درخواست بودجه ارائه مي شود 2-2 و 3-2 هزينه تعمير و نگهداري و لوازم و مصرفي و قطعات همراه فهرست دستگاه ها و ماشين آلات و اثاثيه نيازمند تعمير پيشنهاد مي گردد. 3-2، 2- 4،

5-2

و 2- بر اساس اسناد و مدارك عملكرد سال قبل و منظور نمودن تغييرات قانوني برآورد و پيشنهاد مي گردد 7-2) هزينه اجاره و كرايه ساختمان ها، ماشين آلات و وسايل نقليه در قالب جدول و فهرست و تعداد هر يك تهيه مي شود.

8-2) خدمات قراردادي، شامل موضوع خدمات، تعداد نيروهاي مورد استفاده و پرداختي ماهانه آنان محاسبه مي گردد. فرم شماره 3 موازنه در آمد و هزينه

در اين فرم جمع درآمدهاي موضوع جدول شماره 1 و جمع هزينه هاي شركت فرم شماره 2 در رديف هاي مربوطه منظور و نتيجه حاصل از درآمد و هزينه اعم از اينكه مازاد باشد يا كسري منظور مي گردد براي شركت ها و سازمان هاي داراي كنسرت در جدول بعد

جدول 1-3) منابع تامين كسري منظور مي گردد و براي مازاد در آمد تعيين تكليف مي گردد، سياست اجرايي بر اين است كه مازاد به حساب خزانه شهرداري واريز شود يا مطابق با شرايط پروژه هاي سرمايه اي به سرجمع اعتبارات پروژه اي افزوده شود. در هر حال تكليف اين رقم بايد در ذيل فرم تعيين و به مصرف مورد نظر برسد. شركت ها و بخصوص سازمان ها، با توجه به اينكه مستقيما از منابع شهرداري استفاده مي كنند بايد به نحوي عمل كنند كه مازاد (سود) باقي نماند و مشمول ماليات نگردد

توضيح

شركت ها و سازمانها در صورتيكه نوع فعاليت هاي آنان با مجموعه فرم هاي اين مجموع مطابقت نداشته باشد مي توانند تغييرات لازم را ضمن حفظ كليت مجموعه فرم ها ايجاد كنند شركت مترو از جمله شركت هاي موضوع اين توضيح است

6- فهرست پروژه‌هاي مطالعاتي