گزارش حسابرسي سال مالي 1401 شركت توسعه مجتمع‌هاي ايستگاهي مترو تهران و حومه

گزارش حسابرسي سال مالي 1401 شركت توسعه مجتمع‌هاي ايستگاهي مترو تهران و حومه

ماده‌ واحده:

در اجراي بند (ج) ماده (44) آيين‌نامه مالي شهرداري‌ها و بند (30) ماده (80) قانون تشكيلات، وظايف و انتخابات شوراهاي اسلامي كشور و انتخاب شهرداران مصوب 1375/3/1 و اصلاحات بعدي آن، گزارش حسابرس منتخب شوراي اسلامي شهر تهران در خصوص بررسي صورت مالي سال 1401 شركت توسعه مجتمع‌هاي ايستگاهي مترو تهران و حومه كه جزء لاينفك اين مصوبه و ممهور به مهر شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد به عنوان سند حسابرسي سال 1401 شركت مذكور مورد بررسي قرار گرفت و شورا پس از استماع گزارش حسابرس و پاسخ‌هاي شهرداري تهران تكاليف زير را بر اساس مقررات قانوني مصوب نمود:

الف. شركت توسعه مجتمع‌هاي ايستگاهي مترو تهران و حومه مكلف است موارد زير را به انجام رساند:

1) ماليات عملكرد سال 1393 شركت با عنايت به عدم تنظيم و ارسال اظهارنامه مالياتي تاكنون تعيين تكليف نشده است. هم‌چنين ماليات عملكرد سال 1399 (با عنايت به عدم درخواست سامانه‌اي ثبت دفاتر قانوني آن سال و محاسبه طبق سيستم اينتاكد) به موجب برگ تشخيص صادره به مبلغ 9.450 ميليون ريال تعيين شده كه مورد اعتراض شركت واقع شده و مبلغ 4.456 ميليون ريال ذخيره از اين بابت در حساب‌ها لحاظ شده است. مضافاً از بابت ماليات عملكرد سال قبل با عنايت به سود اندك ابرازي ذخيره‌اي در حساب‌ها لحاظ نشده و از بابت ماليات عملكرد سال مالي مورد گزارش با عنايت به سود ابرازي ذخيره در حساب‌ها لحاظ شده است. ضمناً به شرح بابت ماليات‌هاي تكليفي و حقوق سال 1399 مبلغ 3.323 ميليون ريال (شامل مبلغ 1.524 ميليون ريال جرائم) مطالبه شده كه مورد اعتراض شركت قرار گرفته است. هم‌چنين شركت تاكنون توسط سازمان تأمين اجتماعي و از سال 1390 تاكنون توسط اداره‌كل ماليات بر ارزش افزوده مورد رسيدگي قرار نگرفته است.

2) موارد مرتبط با الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شركت، به‌ شرح زير است:

1-2- مفاد تبصره ماده 4 و مواد 114 و 115 اصلاحيه قانون مبني بر درج عبارت سهامي خاص در كليه اوراق و اطلاعيه‌ها، اخذ سهام وثيقه از مديران و توديع آن نزد صندوق شركت رعايت نشده است.

2-2- مفاد مواد 101 اصلاحيه قانون تجارت و 14 و 20 اساسنامه شركت مبني بر انتخاب رئيس هيأت مديره شركت بعنوان رياست مجمع رعايت نشده است.

3-2- پيگيري‌هاي شركت جهت انجام تكاليف مقرر در مجمع عمومي عادي مورخ 1401/3/22 صاحبان سهام در خصوص مصوبات شوراي اسلامي شهر در رابطه با تشخيص و پرداخت عوارض مربوط به زون‌هاي tod و وصول اين درآمد از طريق شركت مترو و با هماهنگي اداره‌كل برنامه‌ريزي حوزه معاونت حمل و نقل و ترافيك به نتيجه نرسيده است.

ب. شهرداري تهران (شركت توسعه مجتمع‌هاي ايستگاهي مترو تهران و حومه) موظف است ظرف مدت يك ماه پس از لازم‌الاجرا شدن اين مصوبه، نواقص و اشكالات مطرح‌شده در گزارش‌هاي حسابرسي فوق‌الذكر را با توجه به بندهاي تكليفي مندرج در بند (الف) برطرف نموده و گزارش نهايي را به همراه نامه مديريتي حسابرس به شوراي اسلامي شهر تهران ارائه نمايد.