| شماره صدور(ابلاغ) : 160/2979/10283 |
| تاریخ صدور(ابلاغ) : 1401/05/26 |
گزارش حسابرسي سالهاي مالي 1396 تا 1399 سازمان مديريت پسماند
مصوب 1401/05/12 |
درختواره |
کدهای موضوعی |
جستجوی درون متن
|
 |
گزارشهاي حسابرسي سالهاي مالي 1396 تا 1399سازمان مديريت پسماند
ماده واحده:
در اجراي بند (ج) ماده (44) آييننامه مالي شهرداريها و بند (30) ماده (80) قانون تشكيلات، وظايف و انتخابات شوراهاي اسلامي كشور و انتخاب شهرداران مصوب 1375/3/1 و اصلاحات بعدي آن، گزارش حسابرسان منتخب شوراي اسلامي شهر تهران در خصوص بررسي صورتهاي مالي سالهاي 1396 تا 1399سازمان مديريت پسماند كه جزء لاينفك اين مصوبه و ممهور به مهر شوراي اسلامي شهر تهران ميباشد به عنوان سند حسابرسي سالهاي 1396 تا 1399 سازمان مذكور مورد بررسي قرار گرفت و شورا پس از استماع گزارش حسابرس و پاسخهاي شهرداري تهران تكاليف زير را بر اساس مقررات قانوني مصوب نمود:
در اجراي بند (ج) ماده (44) آييننامه مالي شهرداريها و بند (30) ماده (80) قانون تشكيلات، وظايف و انتخابات شوراهاي اسلامي كشور و انتخاب شهرداران مصوب 1375/3/1 و اصلاحات بعدي آن، گزارش حسابرسان منتخب شوراي اسلامي شهر تهران در خصوص بررسي صورتهاي مالي سالهاي 1396 تا 1399سازمان مديريت پسماند كه جزء لاينفك اين مصوبه و ممهور به مهر شوراي اسلامي شهر تهران ميباشد به عنوان سند حسابرسي سالهاي 1396 تا 1399 سازمان مذكور مورد بررسي قرار گرفت و شورا پس از استماع گزارش حسابرس و پاسخهاي شهرداري تهران تكاليف زير را بر اساس مقررات قانوني مصوب نمود:
الف. سازمان مديريت پسماند مكلف است موارد زير را به انجام رساند:
1- تعيين تكليف نهايي و قطعي وضعيت مالياتي تا پايان شهريور 1401.
2- طراحي سيستم مدون اطلاعات منابع درآمدي، هزينه و بهاي تمام شده.
3- رعايت مفاد تبصره دوم (2) ماده 78 قانون شهرداري در خصوص عدم استفاده از وجوه سپرده يا امانات جهت مصارف ديگر به طور كامل.
4- رعايت مفاد بخشنامه شماره 522282/10 سال 1394 (الزامات اجراي بودجه، امور مالي و حسابرسي شهرداري تهران).
5- تعيين تكليف اقلام راكد و سنواتي حسابهاي دريافتني تجاري و غيرتجاري و حسابهاي پرداختني تجاري و غيرتجاري.
6- تعيين تكليف وضعيت پروژههاي مشاركتي و هاضم
7- رفع نواقص و اشكالات در خصوص پروژه هاضم آبعلي:
- مشخص نبودن وضعيت پروژه بهرهبرداري و مشاركت در توليد برق پروژه
- مبلغ 103 ميليارد ريال مانده بدهي دفتري پيمانكار شريك پروژه (شركت تيم كيان) در ذخيره مطالبات مشكوكالوصول حسابهاي سال جاري لحاظ شده است.
- عدم ثبت پروژه هاضم در فهرست دارائيها و بهاي تمام شده قطعي و سهمالشركه سازمان.
- مشخص نبودن وضعيت پروژه بهرهبرداري و مشاركت در توليد برق پروژه
- مبلغ 103 ميليارد ريال مانده بدهي دفتري پيمانكار شريك پروژه (شركت تيم كيان) در ذخيره مطالبات مشكوكالوصول حسابهاي سال جاري لحاظ شده است.
- عدم ثبت پروژه هاضم در فهرست دارائيها و بهاي تمام شده قطعي و سهمالشركه سازمان.
8- آثار مالي ناشي از صدور احكام صادره توسط مراجع قضايي در رابطه با خسارت وارده به زمينهاي سايرين در كهريزك به مبلغ 391 ميليارد ريال مشخص نيست.
ب. شهرداري تهران موظف است ظرف مدت يك ماه پس از لازمالاجرا شدن اين مصوبه، نواقص و اشكالات مطرح شده در گزارشهاي حسابرسي فوقالذكر را با توجه به بندهاي تكليفي مندرج در بند (الف) برطرف نموده و گزارش نهايي را به شوراي اسلامي شهر تهران ارائه نمايد.
