گزارش حسابرسي سال مالي 1401 شركت راه‌آهن شهري تهران و حومه (مترو)

گزارش حسابرسي سال مالي 1401شركت راه آهن شهري تهران و حومه (مترو)

ماده‌ واحده:

در اجراي بند (ج) ماده (44) آيين‌نامه مالي شهرداري‌ها و بند (30) ماده (80) قانون تشكيلات، وظايف و انتخابات شوراهاي اسلامي كشور و انتخاب شهرداران مصوب 1375/3/1 و اصلاحات بعدي آن، گزارش حسابرس منتخب شوراي اسلامي شهر تهران در خصوص بررسي صورت مالي سال 1401 شركت راه آهن شهري تهران و حومه (مترو) كه جزء لاينفك اين مصوبه و ممهور به مهر شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد به عنوان سند حسابرسي سال 1401 شركت مذكور مورد بررسي قرار گرفت و شورا پس از استماع گزارش حسابرس و پاسخ‌هاي شهرداري تهران تكاليف زير را بر اساس مقررات قانوني مصوب نمود:

الف. شركت راه آهن شهري تهران و حومه (مترو) مكلف است موارد زير را به انجام رساند :

1- موضوع زمين 12 هكتاري موسوم به ملك دردشت كه به بانك شهر واگذار شده، عليرغم اينكه طي سنوات گذشته نيز مطرح بوده، همچنان تعيين تكليف نشده است.

2- با توجه به پيش‌پرداخت‌هاي ارزي به شركت نورينكو بابت نصب و راه‌اندازي تجهيزات و عمليات تكميلي خطوط 3 و 4 متر و خسارت وارده توسط اين شركت بابت تجهيزات سيكنالينگ خط 3 مترو، مشخص نيست كه تجهيزات مذكور تحويل و نصب شده يا اينكه منجر به دعوي حقوقي گرديده است.

3- قرارداد 60740 مورخ 1388/6/25 شركت با كنسرسيوم مهرگان- بلندپايه، (مبني بر واگذاري پروانه‌هاي مجتمع ايستگاهي بيمه و اشراق در قبال آورده كنسرسيوم مذكور)، عليرغم گذشت بيش از 10 سال اجرايي نشده و اختلافات مالي نيز حل و فصل نشده است.

4- شركت مكلف است ضمن پيگيري‌هاي حقوقي و فعال نمودن حساب‌هاي بانكي مسدود شده، سازوكار لازم جهت جلوگيري از تكرار اين وضعيت را پيش‌بيني نمايد.

5- شركت موظف به استقرار نظام مدون و يكپارچه اطلاعاتي و حسابداري مالي، پيمانكاري و اعمال روش هاي مناسب كنترل پروژه جهت شناسايي و محاسبه و بروز رساني و شفاف سازي مي‌باشد. ()

7) تعداد 151 فقره دعاوي توسط اشخاص حقيقي و حقوقي بر عليه شركت، عمدتاً در خصوص اراضي تملك شده و نيز ساير دعاوي آراء قطعي آن توسط محاكم قضايي صادر نشده است.

8) شركت مكلف به تعيين تكليف نهايي و قطعي وضعيت مالياتي مي‌باشد.

9) شركت موظف است نسبت به تعيين تكليف وضعيت پوشش بيمه‌اي اقدام نمايد.

10) اسناد مالكيت 348 دستگاه از ساختمان‌هاي شركت و 300 قطعه از زمين‌هاي شركت تعيين تكليف نشده است.

11) مفاد تبصره 2 ماده 78 قانون شهرداري‌ها در خصوص واريز سپرده‌هاي پيمانكاران به حساب مخصوص بانك سپرده و نيز تكميل و ثبت اطلاعات پيمانكاران در سامانه پيمانكاران شهرداري تهران و تأييد اسناد حسابداري توسط ذيحساب/ قائم‌مقام ذيحساب رعايت نشده است.

12) با توجه به برداشت غيرقانوني مبلغ 765 ميليارد ريال توسط شركت چيلكو در سال 1398، رويه شركت در خصوص پرداخت مطالبات پيمانكاران خط 6 مترو از بابت شناسايي پيمانكاران و پرداخت از محل حساب مشترك كنسرسيوم (بانك شهر و پيمانكاران مربوطه) با مجوز شركت، رعايت نشده است.

13) زيان خالص سال جاري به مبلغ 637 ميليارد ريال و زيان انباشته به مبلغ 11.483 ميليارد ريال بالغ گرديده كه نشانگر اين است كه رويه‌هاي مورد عمل در شركت، صحيح نمي‌باشد.

14) تكليف حسابرسي بيمه‌اي سنوات شركت تاكنون مشخص نشده، و بعضاً حتي مورد رسيدگي نيز قرار نگرفته است.

15) شركت مكلف است بودجه مصوب را در مقاطع زماني مختلف و در پايان سال مالي با عملكرد واقعي مطابقت داده و انحرافات مربوطه را بررسي و توجيه انحرافات آن را گزارش نمايد.

16) شركت موظف به ايجاد حسابرسي داخلي مي‌باشد.

17) شركت مكلف است ليست مطالبات مشكوك‌الوصول و يا سوخت شده را در طي دوره‌هاي منظم تهيه و دلايل كافي در مورد هر يك از اقلام درج نمايد.

18) شركت مكلف است نسبت به تعيين و شناسايي سهم دولت از پروژه‌هاي در حال ساخت و تكميل‌شده انتقالي به شركت بهره‌برداري مترو از سنوات قبل اقدام و گزارش مربوط را ارائه نمايد.

ب. شهرداري تهران (شركت راه‌آهن شهري تهران و حومه (مترو)) موظف است ظرف مدت يك ماه پس از لازم‌الاجراشدن اين مصوبه، نسبت به رفع نواقص و اشكالات مطرح شده در گزارش‌هاي حسابرسي فوق‌الذكر و با توجه به بندهاي تكليفي مندرج در بند (الف) اقدام و به همراه نامه مديريتي حسابرس، گزارش نهايي را به شوراي اسلامي شهر تهران ارائه نمايد و هم‌چنين جهت اطلاع‌رساني عمومي در سامانه شفافيت بارگزاري نمايد.